N’hésitez pas à nous contacter afin de voir comment le cabinet NG peut vous aider !
Le contexte de notre prestation
Dans le cadre d’une opération de fusion ou d’absorption entre sociétés, la loi impose la désignation d’un commissaire à la fusion (ou commissaire à la parité). Il a pour mission d’évaluer l’équité de la parité d’échange proposée entre les entités concernées.
Il agit dans l’intérêt des actionnaires et des parties prenantes, en garantissant la transparence, la neutralité et la sécurité juridique de l’opération. Son rapport constitue un élément clé pour valider la conformité de la fusion aux exigences légales. En cas d’irrégularités, il peut émettre des réserves ou alerter les parties prenantes afin de préserver leurs droits.
Nos objectifs
Notre mission a pour objectif d’assurer la transparence et la sécurité des opérations de fusion en garantissant une parité d’échange juste et équilibrée pour l’ensemble des actionnaires. Elle repose sur une analyse indépendante et impartiale qui permet d’éviter tout conflit d’intérêts et de formuler des conclusions objectives.
En renforçant la fiabilité du processus sur les plans juridique, financier et fiscal, nous contribuons à sécuriser l’opération et à instaurer un climat de confiance entre les parties prenantes, tout en réduisant les risques de contestation ou d’irrégularité.
Hanuja THIRUVALLUVAR
Directrice Audit & Associé
Les points forts
Les étapes clés du Commissariat à la fusion
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1
Analyse du projet de fusion
Étude des modalités juridiques, financières et opérationnelles de l’opération et analyse des apports, des modalités d’échange et des impacts financiers.
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2
Évaluation des sociétés concernées
Application de méthodes d’évaluation reconnues (comparables boursiers, DCF, multiples de transaction…) pour déterminer la valeur économique de chaque entité.
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3
Appréciation de la parité d’échange
Vérification de la cohérence entre les valeurs retenues et les modalités d’échange proposées.
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4
Rédaction du rapport de commissaire à la fusion
Rapport motivé, remis aux actionnaires avant l’assemblée générale, exposant les travaux réalisés, les méthodes utilisées et les conclusions sur l’équité de la parité.
Les secteurs concernés
Le cabinet NG propose aux PME et aux ETI familiales des offres adaptées et spécifiques à de nombreux secteurs. Ainsi les solutions proposées sont personnalisées et répondent parfaitement aux besoins et enjeux propres à chacun.
Pourquoi travailler avec le cabinet NG ?
Accompagnement personnalisé
Chaque mission bénéficie d’un suivi dédié, avec un interlocuteur unique qui connaît votre activité et vos enjeux.
Analyse approfondie de vos besoins
Nous prenons le temps de comprendre votre organisation, vos contraintes et vos objectifs afin de proposer des recommandations pertinentes.
Services
sur mesure
Nos interventions sont construites spécifiquement pour votre entreprise, sans approche standardisée ni solutions toutes faites.
Solutions innovantes et adaptées
Nous combinons expertise technique et méthodes modernes pour vous apporter des solutions efficaces, durables et adaptées à votre contexte.